Investeringen

Vervangingsinvesteringen zijn investeringen als gevolg van

• Er moet worden voldaan aan wet- en regelgeving;
• Veroudering, slijtage en de staat van het onderhoud vervanging noodzakelijk maakt om het activum te behouden;
• Er een directe relatie met eerdere bestuurlijke besluitvorming is.

In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het meerjareninvesteringsplan (MIP). In onderstaande tabellen zijn in de kolom Investeringssom (tien jaar)  de totaalbedragen vanaf de startdatum opgenomen voor een periode van tien jaar, die  autorisatie aan de raad zijn of worden voorgelegd. In onderstaande tabel zijn onder de investeringsbedragen opgenomen die voortkomen uit eerdere P&C documenten (stand tot en met de Voorjaarsnota 2024-2025). Het betreft nog niet afgeronde investeringen. Voor bijstellingen van kredieten in het lopend jaar (2024) worden bij de komende najaarsrapportage aanvullende kredietvoorstellen ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. Besluitvorming over de (bijstellingen op) investeringen die het komend begrotingsjaar betreffen, vindt plaats bij deze begroting.
De bijdrage van derden worden in één keer in mindering gebracht op de te activeren investeringssom, waarover Zaanstad de kapitaallasten draagt in haar begroting. In de voorjaarsnota, najaarsnota en jaarrekening wordt u geïnformeerd over de voortgang van de investeringsprojecten.

Totaaloverzicht bijstellingen vervangingsinvesteringen

Toelichting bijstellingen en te autoriseren vervangingsinvesteringen

De investeringsuitgaven voor 2024 en verder zijn geactualiseerd. Ten opzichte van de stand bij de Voorjaarsnota 2024-2028 zijn nieuwe vervangingsinvesteringen toegevoegd, investeringsbedragen bijgesteld en geïndexeerd en is de uitgavenplanning geactualiseerd (herfaseringen). Daarnaast zijn de bijdragen van derden geactualiseerd.
De bijstellingen over de looptijd van tien jaar zijn:

• Het opvoeren van nieuwe vervangingsinvesteringen voor een bedrag van € 1,1 mln. in 2024.
• Het opvoeren van bijstellingen op lopende of al geplande investeringen van per saldo € 13,7 mln., waarvan € 8,3 mln. in 2024.  
• Het opvoeren van indexeringslasten voor € 1,10 mln., waarvan € 1,06 mln. in 2026.
• Het opvoeren van herfaseringen, waardoor de uitgaven in 2029 € 39,9 mln. hoger zijn. Een herfasering is per definitie over de jaren heen nul.
• Het verhogen van bijdragen van derden voor -€ 0,15 mln. in 2026.

Hieronder volgt eerst een toelichting op de belangrijkste mutaties per categorie. Vervolgens is een detailtabel van de investeringen opgenomen, zoals die bij de voorjaarsnota 2024-2028 vastgesteld is. Daarna is een tabel opgenomen met de mutaties op de investeringen die in deze begroting voorgesteld worden. Tot slot is een tabel opgenomen waarin de voorgestelde bijstellingen op de investeringsbedragen per programma zijn opgenomen.

Nieuwe (vervangings)investeringen

In totaal is € 1,1 mln. aan nieuwe investeringen in het MIP opgenomen. In hoofdlijnen betreft dit de volgende posten:

• Koppeling warmtenet en zwembad de slag fase één € 0,85 mln.;
• Het opnemen van investering voor verwerving vastgoedobject € 0,18 mln.;
• Ondergrondse afvalcontainer Willis € 0,08 mln.

Bijstellingen van lopende of al geplande investeringen

In de tabel is een totaalbedrag aan bijstellingen opgenomen van € 13,7 mln. voor de jaren 2024 tot en met 2033. De grootste bijstelling betreft uitgifte erfpacht 2023 voor een bedrag van € 8,3 mln. in 2024. Een tweetal investeringen zijn na de voorjaarsnota 2024 gereed gemeld namelijk de woonunits Noorderveenweg en Dynamica XL (onderwijs).
Voor de werkplekken ambtelijk personeel is extra budget nodig van € 0,53 mln. De overige bijstellingen betreffen voornamelijk het IHP onderwijs (€4,07 mln.) over de periode 2025 tot en met 2028) en de verbouwing Zaans Museum 25 jaar voor het oplossen van de meest urgente bouwtechnische problemen in het gebouw € 0,9 mln.

Indexeringslasten
Bij de begroting 2024 hebben we hogere indexeringslasten voor € 1,10 mln. Het grootste gedeelte hiervan heeft betrekking op Zwembad de Slag namelijk € 0,9 mln. in 2026.

Herfasering
Herfasering is het actualiseren van de planning van de vervangingsinvesteringen in de tijd. Dit heeft per saldo  geen consequenties voor de eerder vastgestelde kredieten.

Bijdrage derden
Bijdragen van derden aan investeringen, zoals subsidies, moeten op grond van regelgeving direct in mindering worden gebracht op de investeringsvolumes. De bijdragen van derden zijn geactualiseerd op basis van nieuwe ontwikkelingen. Ten opzichte van de voorjaarsnota 2024-2028 zijn de bijdragen met in totaal -€ 0,15 mln. verhoogd. Dit betreft een  bijdrage voor Zwembad de Slag bedraagt in 2026.

Te autoriseren mutaties investeringsvolumes per programma

Bedragen X € 1.000